建立采购订单,不勾选基于收货的发票校验;
在采购订单不收货的情况下,做发票校验。做完发票校验后,在采购订单历史中可以看到结果;
此时,假设由于某种不可抗拒原因,导至无法再收货。那么,这笔己做发票,为收货的采购订单在财务上GR/IR科目仍处于未清状态,需要处理。进入事务MR11,在初始界面通过条件选择,比如可通过采购订单号,,供应商,过账日期等;系统会自动找出需要处理差异的凭证及项目。勾选需要处理的凭证,选择过账。
如果没有问题,系统会完成过账并提示成功。
处理完成后,再去观察采购订单历史,可以发现多出一行凭证记录,其凭证编号就是上面MR11清账建立的凭证;
双击凭证打开后,显示未科目维护凭证。再通过后续凭证进一步观察会计凭证;
会计凭证中会将本应由采购收货产生的GR/IR科目余额转到相应的(笔者公司科目描述有点问题,此处隐去)。所以,最终的业务可理解为,采购某备件支付的钱,本应收货并记到备件库存价值。但由于特殊原因,无法收货。形成业务上的损失。由财务申请后,做特殊记到处理。