SAP中采购订单历史中GR/IR清算记录分析

GR/IR清算是不属于常见业务操作。通常用于采购业务中，针对己收货，未开票呀己开票，未收货的情况下无法正常进行续业务而在系统内执行的清算操作。当然，清算操作也是财务记账。只不过基于业务情形的不同，记账科目会有所不同。举个例子，采购时己从供应商处收货，但由于供应商方面的原因，无法开票。采购方收不到发票，无法正常付款。这笔钱供应商打算不要了。此时，我方己不可能再收到发票。就要针对己收货的项目从GR/IR的中间科目调整到相应的科目。

之前笔者并未关注过调整凭证以及在采购订单历史中的情况。近期偶然遇到一笔订单有这种情况。如下图，在采购计划协议的历史记录中，通常可以看到收货及发票。收货和发票主要可以通过标识WE和RE-L来区分。但假如该采购协议执行过MR11进行GR/IR科目清算，即本文开篇提到的业务情形。那么在这里就可以看到清算凭证，用另一个标识KtoP来识别。其编号可以也会与发票及收货不一致，具体要看编号范围的配置。在本例中有一个情形很特殊。就是不同时间产生了正负两笔清账凭证。其实正常情况下清账只会产生一个方向。本例中是由于原先己收货，为收到票而执行清算。但执行完清算后，又收到了发票。因此导致原先执行的清算需要冲销掉。

打开具体的清算凭证后，可以看到清算凭证中显示相关采购订单，收货物料凭证，差异数量及差异值，并可以通过后继凭证看到差异清算记账会计凭证。前面提到本例中有清算凭证的冲销，所以还可以看到冲销凭证号5400000140.