sap 购汇 换汇 转汇 业务处理

外币业务流程：
外币业务要有专门的外币账户并且对应专门的外币科目；
非外币业务一般用CNY账户并有专门的会计科目对应（会计科目最好选择仅限本位币记账）。
只有这样才能进行银行对账，如果一个cny科目发生了外币业务，则对账时会出现问题。

针对外币兑换，会涉及两个不同的币种，而SAP记账，一张凭证只能有一个货币类型
设个中间科目，比如科目代码为：1003001001 外币兑换-中间科目，
一、货币兑换记账
假设公司为注册在香港的贸易公司，公司本币为港币（HKD）

现有澳元兑换人民币业务，一般凭证为：
贷：1002158001 银行存款—工商银行亚洲分行（澳元户） XXXXX AUD
借：1002158003 银行存款—工商银行亚洲分行（人民币）XXXXX CNY
6603901009 财务费用-汇兑损益 XXXXX CNY

SAP做凭证时，需要将其拆分成两张（F-05）（F-05和F-02的区别，F-05可以输入外币金额为0，本位币金额不为0的凭证，F-02则在做凭证时，本币金额和外币金额必须同时不为0）。
凭证1：币种 AUD
贷 1002158001 银行存款—工商银行亚洲分行（澳元户）
借 1003001001 外币兑换中间科目
凭证2：币种 CNY
贷 1003001001 外币兑换中间科目
借 1002158003 银行存款—工商银行亚洲分行（人民币）
借 6603901009 财务费用-汇兑损益
一般原因代码选择：500.

二、货币兑换清帐
针对外币兑换中间科目，月底外币评估前进行手工清帐
清帐事物代码 ：F-03

三外币评估
事务码：FAGL_FC_VAL，在做评估操作，先维护好评估汇率1905P
评估范围选10，会话名称：手工输入或者不输也可以
勾选评估总账科目余额，总账科目选项中输入现金科目的余额范围
*外币中间科目已经做了清帐，所以不会产生评估金额；如果不对外币中间科目做清帐处理，则可能会产生评估余额
运行会话处理：
事物码：SM35，选中生成的会话，点击PROCESS按钮

确定评估差异有两种方法：

1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销
2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销

如下凭证，只能F-05做。

四：科目余额表的外币余额调整
步骤是这样的：1，申请过度科目； 2）将外币余额调整到本位币余额；